طريقة حساب فائدة البنك

كتابة - آخر تحديث: ٠٦:٤٠ ، ٢٨ سبتمبر ٢٠١٦
طريقة حساب فائدة البنك

الفوائد البنكيّة

الفوائد البنكيّة، عبارة عن النسبة المئويّة، أو العائد الذي تحصل عليه البنوك، نتيجةً لاستثمار مبلغ من المال، في نشاط معيّن، خلال فترة زمنيّة محددة، ووفقاً لمعدل معيّن، كما تعرف بأنّها مقدار المال الذي يجب دفعه إلى المُقرِض (البنك).


تعتبر الفوائد البنكيّة بأنّها المصدر الأساسي لأرباح البنوك في جميع دول العالم، وهي نوعان، فوائد بسيطة، وفوائد مركبة، وتختلف قيمة الفوائد، وطريقة احتسابها، بناءً على المبلغ الذي سيتم استحقاق الفائدة عليه، على سبيل المثال، نسبة الفائدة البنكيّة على الودائع أقل منها على القروض.


يتم احتساب فائدة الودائع باستخدام طريقة الفائدة البسيطة، أمّا فائدة القروض، فييتم احتسابها بطريقة الفائدة المركبة، حيث تستخدم الفائدة البسيطة مع الفترات قصيرة الأمد، بينما تستخدم الفائدة المركبة، مع عمليّات الاستثمار طويلة الأمد ويتم تحديد معدلات الفائدة من قبل البنك المركزي، في الدول التي تستعمل نموذج العمل المصرفي المركزي.


طريقة حساب فائدة البنك

هذه طريقة حساب فائدة البنك كما يأتي:


الفائدة البسيطة

الفائدة البسيطة (Simple Interest) هي عبارة عن الفائدة التي تُحسب على أصل مبلغ الاستثمار، وتظل ثابتة طوال فترة الاستثمار، ويعتبر هذا النوع من الفوائد، بأنّه الأكثر شعبيّة بين البنوك، حيث يعود دائماً بفوائد للبنوك، بغض النظر عن المبلغ المقترض، على سبيل المثال، استثمرت شركة مبلغ 800000 دينار، في مشروع ما، لمدة ثلاث سنوات، بمعدل فائدة بسيطة 6%، إذاً يتم احتساب قيمة الفائدة البنكية السنوية كما يأتي:
  • فائدة الاستثمار= (مبلغ الاستثمار) * (معدل الفائدة)= (800000 * 6%) = 48000 دينار سنوياً.
  • إجمالي الفائدة البسيطة خلال ثلاث سنوات= (مبلغ الاستثمار)*(معدل الفائدة)*(المدة الزمنية)= (800000 * 6% * 3) = 144000 دينار.


الفائدة المركبة

الفائدة المركبة (Compound Interest) هي عبارة عن الفائدة التي تُحسب على أصل مبلغ الاستثمار، مُضافاً إليه قيمة فائدة الفترة السابقة (السنة السابقة)، أي أنّ قيمة الفائدة تتغيّر في كل فترة من فترات الاستثمار، فعلى سبيل المثال، استثمرت شركة مبلغ 800000 دينار، في مشروع ما لمدة ثلاث سنوات، بمعدل فائدة مركبة 6%، إذاً يتم احتساب قيمة الفائدة البنكية السنوية كما يأتي:
  • فائدة الاستثمار= (مبلغ الاستثمار*معدل الفائدة)
    • فائدة الاستثمار في العام الأول= (800000 * 6%) = 48000 دينار.
    • فائدة الاستثمار في العام الثاني= (800000 + 48000) * 6% = 50880 دينار.
    • فائدة الاستثمار في العام الثالث= (800000 + 50880) * 6% = 53933 دينار.
  • إجمالي الفائدة المركبة خلال ثلاث سنوات= (مبلغ الاستثمار*((1+ معدل الاستثمار)*مدة الاستثمار -1))
    • فائدة الاستثمار= (800000 * ((1+ 0.06)*3 -1)) = 152812.80 دينار.